Een onderhandse lening is een lening waarbij iemand geld leent van een eigen bekende, zonder BKR toetsing maar met officieel opgesteld contract waarin de rente, aflossingstermijnen, looptijd en andere voorwaarden worden vastgelegd.
Als ondernemer kun je ook gebruik maken van een onderhandse lening. Dit kan een interessante optie zijn als je snel geld nodig hebt voor je bedrijf, maar niet in aanmerking komt voor een banklening of als je geen zin hebt in alle rompslomp die daarbij komt kijken. Met een onderhandse lening regel je alles zelf met de geldschieter, zoals een familielid, vriend of kennis.
Het grote voordeel is dat je zelf de voorwaarden bepaalt en niet te maken hebt met allerlei strikte eisen van de bank. Je spreekt samen af hoeveel rente je betaalt, hoe lang de looptijd is en op welke manier je het geld terugbetaalt. Dat geeft je als ondernemer veel flexibiliteit. Bovendien hoef je geen BKR-toetsing te ondergaan, wat handig is als je een negatieve BKR-registratie hebt.
Toch zijn er ook een paar dingen waar je goed op moet letten bij een onderhandse lening. Zo is het belangrijk om duidelijke afspraken te maken en deze vast te leggen in een officieel contract. Daarin staan zaken als het leenbedrag, de rente, de looptijd en de aflossingstermijnen. Zo voorkom je misverstanden en weet iedereen waar hij aan toe is.
Daarnaast is het verstandig om na te denken over de gevolgen voor je relatie met de geldschieter. Geld lenen van iemand die dichtbij je staat, kan de verhoudingen onder druk zetten. Zorg er dus voor dat je het geld op tijd terugbetaalt en kom je afspraken na. Anders loop je het risico dat je vriendschap of familieband eronder lijdt.
Ook op fiscaal gebied zijn er een paar aandachtspunten. De rente die je betaalt voor een onderhandse lening voer je op als aftrekpost in je belastingaangifte. Maar let op: dit geldt alleen als je een marktconforme rente betaalt. Is de rente te laag, dan kan de Belastingdienst de lening zien als een schenking en daar moet je belasting over betalen.
Een ander belangrijk punt is dat je de lening moet gebruiken voor je bedrijf en niet voor privé-uitgaven. Als je het geld gebruikt voor je onderneming, kun je de rente aftrekken als zakelijke kosten. Gebruik je het voor privé-doeleinden, dan vervalt dit belastingvoordeel.
Al met al biedt een onderhandse lening een uitkomst als je als ondernemer snel geld nodig hebt en niet bij de bank terecht kunt. Maar ga er wel verstandig mee om en maak goede afspraken met de geldschieter. En vergeet niet om ook de fiscale gevolgen in de gaten te houden. Als je het slim aanpakt, is een onderhandse lening een prima manier om je bedrijf vooruit te helpen.