Solvabiliteit betekenis en wat het betekent voor jouw bedrijf?
De financiële wereld kent veel technische termen en benamingen, net zoals solvabiliteit. Maar wat betekent het en wat heb je er precies aan? Ook kijken we wat voor toepassing het heeft op jouw bedrijf en/of andere bedrijven.
Solvabiliteit betekenis
Om een lang verhaal kort te maken, betekend het simpelweg de verhouding tussen het eigen vermogen en totaal vermogen binnen een bedrijf. Dit houdt in dat alles waar ooit voor is betaald met ‘eigen geld’ en wat op de bankrekening staat behoort tot de solvabiliteit.
Wat is het eigen vermogen? Totale bezittingen – Totale schulden
Op deze manier valt een bedrijfsauto die is gefinancierd met eigen vermogen ook hieronder. Let hierbij wel op dat een auto over de jaren heen in waarde afneemt en dus de solvabiliteit ook. Hiervoor zal je dus de waarde na afschrijvingen moeten rekenen.
Waarom heet het zo?
De benaming is afkomstig van het Engelse woord solvable, dit betekent: oplosbaar. In feite wordt het gebruikt om te zien hoe goed een bedrijf in staat is om zijn schulden af te betalen, oftewel op te lossen. Vandaar dat het solvabiliteit wordt genoemd.
‘Solvabiliteit is de mate waarin een bedrijf in staat is om de schulden af te lossen’
Verschil tussen solvabiliteit en liquiditeit
Waar solvabiliteit staat voor de gehele waarde van zowel het eigen vermogen als de activa die gefinancierd is vanuit het eigen vermogen, werkt dat bij liquiditeit anders. Liquiditeit geeft aan hoeveel geld je op de bankrekening hebt staan om direct te gebruiken.
Liquide is een ander woord voor besteedbaar geld. Hieronder valt het geld wat op een bankrekening staat of contant aanwezig is in een onderneming. Solvabiliteit gaat naast het geld dat direct te gebruiken is ook over de activa die aanwezig is binnen de organisatie. Het is dus vanzelfsprekend dat solvabiliteit en liquiditeit twee verschillende betekenissen hebben.
De liquiditeit ratio bereken je met de current ratio formule. Hiermee bereken je de liquide middelen + vlottende activa en het kort vreemd vermogen. Wat is het nut hiervan? Nou, op deze manier bereken je in welke mate je lopende rekening van je bedrijf kan betalen.
Het solvabiliteitsratio en de formule die daarbij hoort
Om de solvabiliteitsratio te weten moet je de solvabiliteit berekenen. De solvabiliteitsratio is de verhouding tussen eigen vermogen en het totale vermogen binnen een bedrijf. De formule gaat als volgt: eigen vermogen : totaal vermogen x 100% = percentage solvabiliteit.
Met dit percentage weet je dat elke euro binnen de organisatie voor een x-percentage bestaat uit eigen vermogen. Hoe bereken je solvabiliteit:
Solvabiliteit berekenen:
Eigen vermogen = € 20.000
Totaal vermogen = € 50.000
Solvabiliteitsratio = € 20.000 : € 50.000 x 100% = 40%
Dit geeft aan dat elke euro binnen het bedrijf voor 40 cent bestaat uit eigen vermogen.
Daarnaast kun je ook de debt ratio berekenen. Hiermee bereken je hoeveel schuld je bedrijf heeft: Vreemd vermogen gedeeld door totaal vermogen. Hoe lager de uitkomst, hoe beter het is.
Het nut van solvabiliteit en solvabiliteitsratio?
Nu de betekenissen duidelijk zijn, gaan we kijken naar waarvoor het wordt toegepast. Het zal je niet verbazen dat beide gegevens worden gebruikt voor het in aan kaart brengen van de financiële gezondheid van een onderneming.
In de meeste gevallen wordt er naar de solvabiliteit gekeken om te zien hoe ‘financieel gezond’ een bedrijf is en of je aan de betalingsverplichtingen kan voldoen.
Stel dat je een lening wilt aanvragen bij een bank, dan zal de bank direct kijken naar de solvabiliteit. Hier zie je namelijk of een onderneming een stootje kan opvangen of niet. Hetzelfde geld voor ander vormen van financiering van buitenaf.
Wat is een goede solvabiliteit
Als jij aantoont dat het solvabiliteitsratio hoog is binnen jouw bedrijf, dan is de kans groter dat iemand geld wilt inleggen en mogelijk tegen gunstigere voorwaarden. Een gezonde solvabiliteit ligt tussen de 20% en 40%. Dat is de solvabiliteit norm. Het is namelijk een indicator voor een financieel gezond bedrijf. Hoe hoger hoe beter.
Heb je een negatieve solvabiliteit, dan kan je als bedrijf niet voldoen aan langlopende leningen. Het wordt een stuk moeilijker om een lening te krijgen.
Vaak wordt bij bedrijven gekeken naar solvabiliteit én liquiditeit, aangezien liquiditeit aangeeft hoeveel geld je direct ter beschikking hebt. Mocht er dan een tegenslag plaatsvinden, dan verwerk je die relatief makkelijk en snel wanneer je over voldoende liquide middelen beschikt.
Het kan zijn dat je eerst enkele activa moet slijten voordat je over de middelen beschikt om schulden of leningen af te betalen.
Om deze reden zijn beide gegevens van belang om te zien of een bedrijf financieel gezond is of niet.
Toch zeg het niets over de financiële verplichtingen op de korte termijn door de onderneming.
3 Manieren om je solvabiliteit te verbeteren
Nu de solvabiliteit betekenis bekend is bekijken we de mogelijkheden voor jouw eigen bedrijf of organisatie en de toepassingen hiervan:
#1. Het vergroten van de winst
Een van de meest voor de hand liggende mogelijkheden is het vergroten van de winst. Wanneer de winst namelijk toeneemt, neemt ook het eigen vermogen toe. Op deze manier beschik je in verhouding over meer solvabiliteit, omdat het vreemd vermogen gelijk blijft.
Je laat je winst verhogen door:
- Verkoopprijzen verhogen
- Of juist de verkoopprijs verlagen om de markt meer toegankelijker te maken om meerdere kopers aan te trekken
- Om tafel gaan met leveranciers en/of afnemers
- Besparen op vaste lasten
- Verlagen of afschaffen van dividenduitkering
#2. Het efficiënt managen van de voorraad
De voorraad wordt altijd meegenomen in het opstellen van het totale vermogen. Als een deel of de gehele voorraad wordt gefinancierd vanuit vreemd vermogen, dan neem het totale vermogen toe en het eigen vermogen blijft gelijk of stijgt een klein beetje.
In veel gevallen neemt de solvabiliteit af bij een grote voorraad of het vergrote van de voorraad. Wellicht dat het dan helpt om te werken met kleinere voorraden, als dit mogelijk is. Relatief gezien is het totale vermogen dan klein maar blijft en het eigen vermogen groot.
#3. Klanten hun facturen sneller laten betalen
Om meerdere redenen is dit een effectieve handeling. Niet alleen zorg je er op deze manier voor dat je meer geld op de rekening hebt staan, wat voor een groot deel onder het eigen vermogen valt.
Maar hoef je tussentijds ook minder tot geen geld te lenen om bedrijfsprocessen draaiende te houden. Het vreemd vermogen blijft dus gelijk of neemt zelfs af, waardoor de solvabiliteit stijgt. Bovendien bespaar je op rente van mogelijke leningen.